Kê khai hải quan về việc vận chuyển tiền mặt, kim loại quý, đá quý và công cụ chuyển nhượng qua biên giới

Phải kê khai hải quan về việc vận chuyển tiền mặt, kim loại quý, đá quý và thương phiếu qua biên giới

Căn cứ vào Luật phòng chống rửa tiền số 07/2012/QH13 và Nghị định 116/2013/ND-CP, Ngân hàng Nhà nước đã ban hành Thông tư nêu trên cung cấp một số hướng dẫn về phòng chống rửa tiền, trong đó sự thay đổi quy định lưu ý là phải kê khai hải quan, cung cấp thông tin về việc vận chuyển tiền mặt, kim loại quý, đá quý và thương phiếu qua biên giới.

1) Cá nhân khi xuất nhập cảnh Việt Nam mang kim loại quý, đá quý và công cụ chuyển nhượng trên mức giá trị sau đây phải kê khai hải quan.

 a) Mức giá trị của kim loại quý, đá quý (trừ vàng): 300,000,000 (ba trăm triệu đồng), trong đó:

  i) Kim loại quý (trừ vàng ) bao gồm: bạc, bạch kim và đồ mỹ nghệ và đồ trang sức bằng bạc, bạch kim; các loại hợp kim có bạc, có bạch kim.

  ii) Đá quý bao gồm: kim cương , ruby, saphia và ê mơ rốt.

 b) Giá trị của các công cụ chuyển nhượng: 300,000,000 (ba trăm triệu Đồng). Công cụ chuyển nhượng là giấy tờ có giá ghi nhận lệnh thanh toán hoặc cam kết thanh toán không điều kiện một số tiền xác định vào một thời điểm nhất định (điểm 1 Điều 4 của Luật công cụ chuyển nhượng 2005).

2) Trước đây, Ngân hàng Nhà nước ban hành Thông tư 15/2011/TT-NHNN ngày 12 tháng 8 2011 của Ngân hàng Nhà nước quy định tiền mặt mang theo ngoại tệ và VND khi nhập cảnh, xuất cảnh từ Việt Nam.

 a) Cá nhân khi xuất cảnh, nhập cảnh qua các cửa khẩu quốc tế của Việt Nam bằng hộ chiếu mang theo ngoại tệ tiền mặt, đồng Việt Nam tiền mặt trên mức quy định dưới đây phải khai báo Hải quan cửa khẩu:

 i) 5.000 USD (Năm nghìn Đôla Mỹ) hoặc các loại ngoại tệ khác có giá trị tương đương;
 ii) 15.000.000 VNĐ (Mười lăm triệu đồng Việt Nam).

Lưu ý: Trường hợp cá nhân nhập cảnh mang theo ngoại tệ tiền mặt bằng hoặc thấp hơn mức 5.000 USD hoặc các loại ngoại tệ khác có giá trị tương đương và có nhu cầu gửi số ngoại tệ tiền mặt này vào tài khoản thanh toán bằng ngoại tệ của cá nhân mở tại tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài được phép hoạt động ngoại hối (sau đây gọi chung là tổ chức tín dụng được phép), cũng phải khai báo Hải quan cửa khẩu. Tờ khai nhập cảnh - xuất cảnh có xác nhận của Hải quan cửa khẩu về số ngoại tệ tiền mặt mang vào là cơ sở để tổ chức tín dụng được phép cho gửi ngoại tệ tiền mặt vào tài khoản thanh toán.

 b) Mức ngoại tệ tiền mặt và đồng Việt Nam tiền mặt quy định phải khai báo Hải quan cửa khẩu quy định tại Khoản a Điều này không áp dụng đối với những cá nhân mang theo các loại phương tiện thanh toán, giấy tờ có giá bằng ngoại tệ hoặc bằng đồng Việt Nam như séc du lịch, thẻ ngân hàng, sổ tiết kiệm, các loại chứng khoán và các loại giấy tờ có giá khác.

Lawyervn.net